سناریوی نمونه با داده‌های ساختگی — شرکت‌ها و ارقام واقعی نیستند.

کاهش خواب سرمایه

نوع کسب‌وکار: شرکت پخش مواد غذایی (فرضی)

شرکتی با فروش رو به رشد که هر ماه برای پرداخت به تأمین‌کنندگان تسهیلات کوتاه‌مدت می‌گیرد.

۱مسئله

با وجود رشد فروش و سود، شرکت دائماً با کسری نقدینگی روبه‌روست. مدیرعامل می‌پرسد: «اگر سود می‌کنیم، پول کجاست؟»

محاسبه ماهانه DSO، DIO، DPO و چرخه تبدیل نقد
تفکیک مطالبات به گروه‌های سنی و شناسایی مشتریانی که به‌طور سیستماتیک دیر پرداخت می‌کنند
شناسایی اقلامی که بیش از ۱۲۰ روز گردش نداشته‌اند

در داده نمونه، بیشترین افزایش چرخه تبدیل نقد از دوره وصول مطالبات می‌آمد و بخش عمده آن به گروه کوچکی از مشتریان با شرایط اعتباری قدیمی مربوط بود.

در این سناریو، کاهش چرخه تبدیل نقد بخشی از نیاز به تسهیلات کوتاه‌مدت را از بین می‌برد. (ارقام داشبورد مرتبط نمونه است.)